副業の確定申告の基礎知識｜いくらから必要？準備するもの

副業で稼ぎ始めると、次に立ちはだかるのが「税務申告」という壁です。「何から始めればいい？」「いくら稼いだら申告が必要？」という疑問は、多くの初心者が持っています。難しく思えますが、実は基本さえ押さえれば、個人でも十分対応できます。

いくらから申告が必要？

副業の所得額によって申告義務が決まります。ここで重要なのは「売上」ではなく「所得」という点です。所得とは、売上から経費を引いた金額です。

• 給与所得がある場合（会社員）：副業の所得が20万円を超えると申告が必要
• 給与所得がない場合（フリーランス）：副業の所得が38万円を超えると申告が必要
• 住民税：所得が20万円以下の場合でも、住民税の申告は別途必要な場合があります

例えば、100万円の売上があっても、経費が80万円なら所得は20万円。この場合は申告の対象外です。

何を準備すればいい？

確定申告に向けて準備すべき書類は以下の通りです：

• 所得（売上と経費）を記録した帳簿
• 売上の証拠（請求書、契約書、振込記録など）
• 経費の証拠（領収書、クレジットカード明細など）
• 源泉徴収票（会社員の場合）

経費として計上できるもの

副業で得た収入を減らすために、「経費」として計上できるものがあります。これが所得を減らし、申告義務をなくす場合もあります：

• ツール・ソフト：Adobe Creative Suiteなど、副業用に購入したソフト
• 備品：パソコン、机、椅子（高額な場合は減価償却）
• 通信費：インターネット代（副業に使用している部分）
• 書籍・教材：スキル習得のための本やオンラインコース
• 家賃：自宅で副業をしている場合、一部を按分計上可能

ただし「副業用に購入したもの」という証拠が必要です。レシートやクレジットカード明細は必ず保管しておきましょう。

申告のスケジュール

確定申告は毎年2月中旬～3月15日の間に行います。この期間内に、税務署に申告書を提出します。提出方法は以下の3つがあります：

• e-Tax（電子申告）：ネットで24時間提出できる。初期設定が必要です
• 郵送：税務署から受け取った申告書に記入して郵送
• 直接提出：税務署の窓口に直接提出

最初は無料の相談窓口を活用

難しく感じたら、税務署の無料相談窓口や、会計士に相談するのも手です。最初の1年だけプロに任せて、書類の流れを理解するのも効果的です。